Fiscus neemt een grote hap uit opbrengsten bij een vervroegde opname van Tak21-verzekering

We kennen tak21-spaarverzekeringen allemaal als een verzekeringsalternatief voor het spaarboekje. Spaarders die geen risico willen nemen kunnen zo intekenen op een gewaarborgde rentevoet, aangevuld met een winstdeelname. 

Waar je bij de spaarboekjes tevreden moest zijn met gemiddeld 0,11%, keerden verschillende tak21-verzekeringen nog 1% rente uit, of zelfs hoger. Maar wie spaart via zo'n tak21-spaarverzekering moet zijn kapitaal wel minstens 8 jaar laten staan. 

Vervroegde opname wordt zwaar belast

En daar wringt het schoentje. De stijgende rentevoeten maken de vaste tarieven van een spaarverzekering een pak minder interessant ten opzichte van de stijgende spaarboekjes of alternatieven met beperkt risico.

Wie nu haar kapitaal vervroegd wil opnemen wordt door de fiscus belast aan een roerende voorheffing van 30% op een fictieve opbrengst van 4,75%. Een percentage dat werd vastgelegd in een tijd wanneer de opbrengsten nog een pak hoger waren. En die vervroegde opname wordt mogelijks nog aangevuld met een uitstapkost aan de verzekeraar.

Aan de andere kant hebben we te maken met een inflatie van meer dan 9% wat in de realiteit betekent dat een voorzichtige belegger erg veel koopkracht inlevert in ruil voor die gegarandeerde opbrengst. Een oefening om in gedachten te houden voor wie zijn kapitaal wil wapenen tegen de sterke inflatie.